Beneficiario final
El beneficiario final es la persona física que, de forma directa o indirecta, posee o controla una persona jurídica, o en cuyo beneficio se realiza una operación, con independencia de quién figure formalmente como titular o representante.
Su identificación es obligatoria en prácticamente todos los regímenes de prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo, y es también el control que da sentido al resto de la debida diligencia: verificar una sociedad contra listas de sanciones sin conocer a sus dueños reales permite que una persona sancionada opere detrás de una estructura interpuesta.
En la región existen registros de beneficiarios finales con distinto alcance y accesibilidad según el país, lo que obliga a combinar la declaración del propio tercero con verificación documental de la cadena de propiedad.
En Verdana: la estructura societaria se registra y se verifica hasta la persona física.